Säkerheterna som banken kräver vid företagslån

Med säkerhet i exempelvis företagsinteckning, pantbrev eller borgen kan företagslån lättare beviljas. I de allra flesta fall kräver nämligen banken någon typ av säkerhet för lånet.  

I denna artikel presenteras de vanligaste säkerheterna samt vad som händer om lånevillkoren inte följs. 

Begrepp inom säkerhet

• Inteckning – Registrering i ett statligt register gällande säkerhet för ett lån. Företagsinteckningsregistret hanteras av Bolagsverket och gäller för belåning av rörelseegendom. Fastighetsregistret hanteras av Lantmäteriet och gäller för belåning av fastigheter. 
• Pant – Banken får tillgång till en pant under löptiden för företagslånet. Pant kan exempelvis vara aktier eller pantbrev. Är banken ansluten till Pantsystem kan datapantbrev användas. 
• Borgen – En person, flera personer eller ett bolag åtar sig att betala skulden om företaget som lånat pengar inte följer lånevillkoren.  

Säkerhet i fastighet

När en fastighet används som säkerhet för ett företagslån kallas det då ofta för ett fastighetslån. För att en fastighet ska kunna användas som säkerhet måste en inteckning göras hos Lantmäteriet. Detta innebär att ett belopp registreras som pant på fastigheten, vilket bevisas genom utfärdandet av ett pantbrev. Om det redan finns befintliga pantbrev som inte används som säkerhet kan dessa vara registrerade på fastighetsägaren och utnyttjas vid framtida belåning.

I de flesta fall kan pantbrevet hanteras digitalt (datapantbrev) via Lantmäteriets tjänst ”Pantsystem”. Samtliga större banker och kreditinstitut i Sverige är anslutna till Pantsystem. Detsamma gäller exempelvis försäkringsbolag och Kronofogdemyndigheten. Det innebär att bankerna kan registrera sig som panträttsinnehavare av de pantbrev som används som säkerhet vid fastighetsbelåning. De behåller sedan dessa pantbrev tills lånet är återbetalt. 

Fördelen med att använda fastigheter som säkerhet är att de har ett högt och relativt stabilt värde, vilket gör det möjligt att låna med en hög belåningsgrad.

Om lånet inte kan återbetalas

Om företaget inte klarar av att återbetala skulden regleras detta genom att fastigheten säljs och långivare som har pantbrev får tillbaka pengar för att lösa lånen. Pantbreven prioriteras utifrån tidpunkt för inteckningsbeslut. Därmed kan de olika pantbreven på en fastighet värderas olika högt som säkerhet, för långivarna. 

Företagsinteckning – lös egendom

Företagshypotek(företagsinteckning) regleras av Lag (2008:990) om företagshypotek och innebär i korthet att belåning sker av företagets lösa egendom. Med andra ord belåning av företagets tillgångar som inte är aktier, likvida medel eller fastigheter. 

Företagsinteckningar sker hos Bolagsverket och omfattar ett angett belopp av företagets tillgångar. Inteckningarna är däremot inte knutna till någon specifik egendom, vilket är en skillnad mot exempelvis säkerhet i fastigheter. Vad som i praktiken är säkerhet varierar därmed över tid. 

Banken kontrollerar alltid först vilka andra företagsinteckningar som finns hos företaget innan lånet kan beviljas. En sammanställning över alla intecknar ett företag har heter gravationsbevis. 

Fördelen med företagsinteckning är att företag utan fast egendom kan teckna företagslån med bra villkor. Dessutom behöver inte någon person gå i borgen och därmed ta en personlig ekonomisk risk. 

Om inte lånet kan återbetalas

Om företaget inte kan betala tillbaka skulden har dessa företagsinteckningar särskild förmånsrätt. Skulle företaget gå i konkurs, eller om utmätning blir aktuellt, ska alltså dessa skulder prioriteras. 

De olika företagsinteckningarna som sker har däremot en inbördes ordning. Detta utifrån när de registrerades. Den långivare som har säkerhet i den inteckning som registrerades först har alltså störst möjlighet att få pengar tillbaka vid en konkurs. 

Borgen

Borgen innebär att en person, flera personer eller ett företag är juridiskt bundna till att betala hela skulden om banken riktar betalningskravet mot den borgensmannen. Ett företagslån kan även ha säkerheten uppdelad på exempelvis 50 % personlig borgen och 50 % i företagsinteckning.

Personlig borgen

Personlig borgen krävs nästan alltid när små och medelstora företag vill teckna en checkkredit eller ett företagslån. Om en bank erbjuder företagslån utan borgensåtagande betyder det alltså generellt att de istället kräver pant eller företagsinteckning. 

Vad personlig borgen innebär i praktiken beror på typen av borgensåtagande, men när ett företagslån tecknas med borgen är det nästan alltid proprieborgen man talar om. Det innebär i korthet att banken kan ställa krav på återbetalning av skulden från en borgensman ”när som helst”. Det finns alltså inget krav på att företaget måste ha gått i konkurs och att fördelning av tillgångar inom konkursboet ska ha påbörjats. 

Fördelen med borgen är att även småföretag och nystartade företag kan få lån, även om de saknar fastigheter, varulager eller annan egendom som kan användas som säkerhet.

Vid flera borgensmän

I det fall som det är flera borgensmän för ett företagslån har dessa oftast ett solidariskt betalningsansvar. Det innebär att banken kan kräva valfri borgensman på hela skulden. Alla borgensmän kan ha regressrätt mot varandra men det är inget som påverkar den juridiska skyldigheten att betala skulden om banken kräver detta. 

Moderbolagsborgen 

Ett moderbolag kan gå i borgen för ett lån som tecknas av dess dotterbolag. I de fall där moderbolaget i en koncern har betydligt starkare ekonomi än dotterbolaget, har det möjlighet att ta på sig ett borgensåtagande

Om inte lånet kan återbetalas

Om företaget som tecknat företagslånet exempelvis inte följer lånevillkoren kan banken vända kravet mot den eller de som gått i borgen för lånet. De är då juridiskt bundna till att betala hela kvarvarande lånebelopp till banken.